ITP1 eller ITP2 är två olika tjänstepensionssystem för tjänstemän i Sverige. Den främsta skillnaden är att ITP1 är premiebestämd och gäller vanligtvis för personer födda 1979 eller senare, medan ITP2 är förmånsbestämd och omfattar personer födda 1978 eller tidigare.
Båda systemen erbjuder viktiga pensionsförmåner men fungerar på olika sätt vad gäller beräkning, förmåner och valmöjligheter.
Grundläggande skillnader mellan ITP1 och ITP2
ITP1 är en premiebestämd pension där arbetsgivaren betalar in en bestämd procent av din lön varje månad. Denna premie börjar betalas från det att du fyller 25 år. Hur stor din pension blir beror på hur mycket som betalats in och hur pengarna förvaltas.
ITP2 är däremot förmånsbestämd, vilket betyder att din pension beräknas utifrån din slutlön. För att få full ITP2-pension krävs 30 års anställning. Om du har kortare anställningstid minskar pensionen proportionellt.
Hur ITP1 beräknas och fungerar
I ITP1 betalar arbetsgivaren in 4,5 procent av din lön upp till 50 375 kronor per månad. För lönedelar över denna gräns och upp till 201 500 kronor per månad är premien hela 30 procent. Detta ger en betydligt högre avsättning för högre inkomster.
En viktig aspekt av ITP1 är att du själv kan välja hur pensionen ska placeras genom ITP-valet. Du kan välja mellan traditionell försäkring och fondförsäkring, samt vilka försäkringsbolag som ska förvalta dina pengar. Om du slutar din anställning innan 65 års ålder upphör premieinbetalningarna, men den intjänade pensionen betalas ut när du går i pension.
Hur ITP2 beräknas och fungerar
ITP2 baseras på din slutlön och delas in i tre olika lönedelar. Du får 10 procent av lönen upp till 7,5 inkomstbasbelopp, 65 procent av lönen mellan 7,5 och 20 inkomstbasbelopp, samt 32,5 procent av lönen mellan 20 och 30 inkomstbasbelopp.
Utöver den förmånsbestämda delen ingår även ITPK i ITP2, vilket är en premiebestämd del där arbetsgivaren betalar in 2 procent av din lön. Precis som i ITP1 kan du själv välja hur dessa pengar ska placeras och förvaltas.
Ytterligare förmåner och aktuella förändringar
Både ITP1 och ITP2 omfattar sjukpension och grupplivförsäkring (TGL). ITP2 inkluderar dessutom familjepension som betalas ut till efterlevande vid dödsfall, förutsatt att den anställde har en årsinkomst över 604 500 kronor.
Från och med 2023 har ett lönetak införts för ITP1, vilket innebär att pensionen inte beräknas på inkomster över 30 inkomstbasbelopp. Dessutom har pensionsåldern för ITP1 höjts till 66 år, något som redan gäller för ITP2. Dessa förändringar är viktiga att känna till för att kunna planera sin pension på bästa sätt.